近年来，东方农商行常态化抓实财务制度回头看、再提升工作，确保流程可控、权责明确，有效平衡好业务、效益和成本三者关系。
一是岗位职责清晰明确。按照不相容岗位相分离原则确定财务人员岗位职责，细分费用管理、税务管理、预算管理等15个岗位，账实分离规避道德风险。从片区选拔持有注册会计师资格证书人员充实财务部门人员队伍，提升财务队伍专业化水平。二是费用核定有理有据。参照《行业薪酬管理办法》《财务管理基本规范》《大额物品采购管理办法》等规章制度，立足降本增效，统筹全行业务发展，核定人员费用、业务费用、专项费用三大项38小项费用明细，其中24项费用由总行列支。各部室、片区支行严格按照核定范围和费用项目据实列支费用，不得超范围、超标准列支，筑牢费用列支“防火墙”。三是流程梳理不留死角。根据职责权限，对费用预算、核算、审查、审批、报销、监控与考核等全流程进行规范，消除制度约束空白点，杜绝“先斩后奏”“张冠李戴”等违规财务行为，扎牢规章纪律“铁笼子”。 陈帅